平 成 16年 5月 10日
平 成 1 6 年 3 月 期 個 別 財 務 諸 表 の 概 要
上 場 会 社 名 ク リ ナ ッ プ 株 式 会 社 上 場 取 引 所 東
コ ー ド 番 号 7 9 5 5 本 社 所 在 都 道 府 県 東 京 都
（ＵＲＬht t p: / / www. c l eanup. c o. j p/ ） 代 表 者 役 職 名 代 表 取 締 役 社 長 氏 名 井 上 強 一 問合せ先責任者 役 職 名 専 務 取 締 役
氏 名 小 川 健 Ｔ Ｅ Ｌ ( 0 3 ) 3 8 9 4−4 7 7 1 決 算 取 締 役 会 開 催 日 平 成 1 6 年 5 月 1 0 日 中 間 配 当 制 度 の 有 無 有
定 時 株 主 総 会 開 催 日 平 成 1 6 年 6 月 2 4 日 単 元 株 制 度 採 用 の 有 無 有 （１単元 1, 000株）
1. 16年 3月 期 の 業 績 （ 平 成 1 5 年 4 月 1 日 ∼ 平 成 1 6 年 3 月 3 1 日 ）
( 1 ) 経 営 成 績
売 上 高 営 業 利 益 経 常 利 益
百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％
1 6 年 3 月 期 114, 247 8. 1 7, 185 5. 2 7, 240 3. 4 1 5 年 3 月 期 105, 689 6. 2 6, 827 38. 5 7, 004 31. 4
潜在株式調整
1 株 当 た り 株 主 資 本 総 資 本 売 上 高 後１株当たり
当 期 純 利 益
当 期 純 利 益 当期純利益率 経 常 利 益 率 経 常 利 益 率 当 期 純 利 益
百万円 ％ 円 銭 円 銭 ％ ％ ％
1 6 年 3 月 期 3, 623 26. 1 73. 28 − 6. 7 9. 1 6. 3 1 5 年 3 月 期 2, 873 51. 1 57. 92 − 5. 6 9. 1 6. 6 ( 注 )1 .期 中 平 均 株 式 数 1 6 年 3 月 期 4 8 ,8 9 6 , 1 6 8 株 1 5 年 3 月 期 4 8 ,9 2 1 ,8 3 8 株
2 .会 計 処 理 方 法 の 変 更 無
3 .売 上 高 、 営 業 利 益 、 経 常 利 益 、 当 期 純 利 益 に お け る パ ー セ ン ト 表 示 は 、 対 前 期 増 減 率
( 2 ) 配 当 状 況
1 株 当 た り 年 間 配 当 金
配当 金総 額 株 主 資 本配 当 性 向
( 年 間 ) 配 当 率
中 間 期 末
円 銭 円 銭 円 銭 百万円 ％ ％
1 6 年 3 月 期 18. 00 8. 00 10. 00 880 24. 6 1. 6 1 5 年 3 月 期 18. 00 8. 00 10. 00 880 31. 1 1. 7
( 注 ) 1 6 年 3 月 期 期 末 配 当 金 の 内 訳 記 念 配 当 − 円− 銭 特 別 配 当 − 円−銭
( 3 ) 財 政 状 態
総 資 産 株 主 資 本 株 主 資 本 比 率 1 株当たり株主資本
百万円 百万円 ％ 円 銭
1 6 年 3 月 期 80, 056 55, 748 69. 6 1, 139. 52 1 5 年 3 月 期 78, 280 52, 538 67. 1 1, 073. 48 ( 注 )1 .期 末 発 行 済 株 式 数 1 6 年 3 月 期 4 8 ,8 8 7 , 8 9 8 株 1 5 年 3 月 期 4 8 ,9 0 4 ,4 3 8 株
2 .期 末 自 己 株 式 数 1 6 年 3 月 期 5 4 ,4 7 6 株 1 5 年 3 月 期 3 7 ,9 3 6 株
2. 17年 3月 期 の 業 績 予 想 （ 平 成 1 6 年 4 月 1 日 ∼ 平 成 1 7 年 3 月 3 1 日 ）
1 株 当 た り 年 間 配 当 金
売 上 高 経 常 利 益 当 期 純 利 益
中 間 期 末
百万円 百万円 百万円 円 銭 円 銭 円 銭
中 間 期 58, 500 4, 000 2, 000 10. 00 − −
通 期 120, 000 7, 600 3, 700 − 10. 00 20. 00 ( 参 考 ) 1 株 当 た り 予 想 当 期 純 利 益 ( 通 期 ) 7 5 円6 8 銭
上 記 の 予 想 の 前 提 条 件 、 そ の 他 の 関 連 す る 事 項 に つ い て は 、 添 付 資 料 の ６ ペ ー ジ を 参 照 し て 下 さ い 。
※ 上 記 の 表 中 に 記 載 し た 数 値 は 百 万 円 未 満 を 切 捨 て て 表 示 し て お り ま す 。
６ ． 個 別 財 務 諸 表 等
( 1 ） 貸 借 対 照 表
（単位：百万円 単位未満切捨）
当 期
( 平成16年３月31日現在)
前 期
( 平成15年３月31日現在)
比較増減
（△ 印減）
期 別
科 目 金 額 構 成 比 金 額 構 成 比 金 額
（ 資 産 の 部 ） ％ ％
Ⅰ ． 流 動 資 産 4 8 , 8 6 8 6 1 . 0 4 9 , 3 0 3 6 3 . 0 △ 4 3 4
現金及び預金 14, 282 15, 742 △ 1, 460
受取手形 14, 590 14, 808 △ 218
売掛金 13, 903 12, 356 1, 547
有価証券 1, 006 1, 386 △ 380
製品及び商品 2, 146 2, 453 △ 306
原材料 789 709 79
仕掛品 195 153 41
貯蔵品 51 62 △ 10
繰延税金資産 624 623 0
未収入金 942 731 210
その他 412 368 43
貸倒引当金 △ 77 △94 17
Ⅱ ． 固 定 資 産 3 1 , 1 8 8 3 9 . 0 2 8 , 9 7 7 3 7 . 0 2 , 2 1 0
（ １ ） 有 形 固 定 資 産 2 0 , 6 8 3 2 5 . 8 1 9 , 9 8 6 2 5 . 5 6 9 7
建物 8, 554 8, 065 488
構築物 376 327 49
機械及び装置 3, 054 3, 219 △ 164
車両運搬具 14 21 △6
工具・器具及び備品 2, 351 1, 863 488
土地 6, 195 6, 303 △ 107
建設仮勘定 136 186 △ 49
（ ２ ） 無 形 固 定 資 産 2 , 6 7 2 3 . 4 2 , 4 3 1 3 . 1 2 4 0
借地権 43 43 −
ソフトウェア 1, 997 1, 536 460
ソフトウェア仮勘定 535 753 △ 218
その他 96 98 △2
（ ３ ） 投 資 そ の 他の 資 産 7 , 8 3 2 9 . 8 6 , 5 5 9 8 . 4 1 , 2 7 2
投資有価証券 2, 185 1, 186 998
関係会社株式 497 497 −
長期貸付金 710 445 264
長期差入保証金 2, 469 2, 354 115
長期前払費用 646 479 167
繰延税金資産 892 1, 128 △ 235
その他 822 926 △ 104
貸倒引当金 △ 391 △ 457 65
資 産 合 計 8 0 , 0 5 6 1 0 0 . 0 7 8 , 2 8 0 1 0 0 . 0 1 , 7 7 6
− − 24
（単位：百万円 単位未満切捨）
当 期
( 平成16年３月31日現在)
前 期
( 平成15年３月31日現在)
比較増減
（△ 印減）
期 別
科 目 金 額 構 成 比 金 額 構 成 比 金 額
（ 負 債 の 部 ） ％ ％
Ⅰ ．流 動 負 債 1 6 , 1 3 2 2 0 . 2 1 6 , 6 4 2 2 1 . 3 △ 5 0 9
買掛金 6, 770 5, 821 949
１年内返済予定の 長期借入金
1, 451 1, 969 △ 518
未払金 4, 385 4, 245 139
未払法人税等 1, 526 2, 055 △ 529
未払消費税等 291 357 △ 65
未払費用 182 245 △ 62
前受金 431 819 △ 388
預り金 36 35 1
賞与引当金 1, 056 1, 093 △ 36
Ⅱ ．固 定 負 債 8 , 1 7 5 1 0 . 2 9 , 1 0 0 1 1 . 6 △ 9 2 5
長期借入金 5, 022 6, 473 △ 1, 451
長期預り金 1, 241 1, 244 △2
退職給付引当金 1, 280 759 521
役員退職慰労引当金 631 623 7
負 債 合 計 2 4 , 3 0 8 3 0 . 4 2 5 , 7 4 2 3 2 . 9 △ 1 , 4 3 4
（ 資 本 の 部 ）
Ⅰ ．資 本 金 1 3 , 2 6 7 1 6 . 6 1 3 , 2 6 7 1 6 . 9 −
Ⅱ ．資 本 剰 余 金 1 2 , 3 5 1 1 5 . 4 1 2 , 3 5 1 1 5 . 8 −
Ⅲ ．利 益 剰 余 金 2 9 , 6 0 5 3 7 . 0 2 6 , 9 0 2 3 4 . 4 2 , 7 0 3
Ⅳ ．そ の 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 5 7 7 0 . 7 4 8 0 . 0 5 2 8
Ⅴ ． 自 己 株 式 △5 2 △0 . 1 △ 3 1 △ 0 . 0 △2 1
資 本 合 計 5 5 , 7 4 8 6 9 . 6 5 2 , 5 3 8 6 7 . 1 3 , 2 1 0 負 債 ・ 資 本 合 計 8 0 , 0 5 6 1 0 0 . 0 7 8 , 2 8 0 1 0 0 . 0 1 , 7 7 6
( 2 ） 損 益 計 算 書
（単位：百万円 単位未満切捨）
当 期 自平成15年４月１日 至平成16年３月31日
前 期 自平成14年４月１日 至平成15年３月31日
比較増減
（△ 印減）
期 別
科 目 金 額 百 分 比 金 額 百 分 比 金 額
％ ％
Ⅰ ． 売 上 高 1 1 4 , 2 4 7 1 0 0 . 0 1 0 5 , 6 8 9 1 0 0 . 0 8 , 5 5 8
Ⅱ ． 売 上 原 価 7 2 , 5 7 5 6 3 . 5 6 6 , 5 9 8 6 3 . 0 5 , 9 7 6 売 上 総 利 益 4 1 , 6 7 2 3 6 . 5 3 9 , 0 9 0 3 7 . 0 2 , 5 8 2
Ⅲ ． 販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 3 4 , 4 8 7 3 0 . 2 3 2 , 2 6 2 3 0 . 5 2 , 2 2 4 営 業 利 益 7 , 1 8 5 6 . 3 6 , 8 2 7 6 . 5 3 5 7
Ⅳ ． 営 業 外 収 益 1 , 1 2 7 0 . 9 1 , 1 9 1 1 . 1 △6 3
受取利息及び配当金 247 249 △1
仕入割引 381 342 38
その他 498 599 △ 100
Ⅴ ． 営 業 外 費 用 1 , 0 7 1 0 . 9 1 , 0 1 4 1 . 0 5 7
支払利息 107 130 △ 23
売上割引 691 562 129
その他 272 321 △ 49
経 常 利 益 7 , 2 4 0 6 . 3 7 , 0 0 4 6 . 6 2 3 6
Ⅵ ． 特 別 利 益 1 0 3 0 . 1 8 9 0 . 1 1 3
固定資産売却益 65 89 △ 24
投資有価証券売却益 38 − 38
Ⅶ ． 特 別 損 失 8 1 1 0 . 7 1 , 5 4 6 1 . 5 △ 7 3 5 退職給付会計導入に伴う
会計基準変更時差異償却費
417 417 −
固定資産売却除却損 213 260 △ 47
投資有価証券評価損 21 453 △ 431
たな卸資産処分損 49 27 21
子会社整理損 − 190 △ 190
従業員特別退職金 93 147 △ 54
ゴルフ会員権評価損 − 10 △ 10
その他 15 38 △ 22
税 引 前 当 期 純 利 益 6 , 5 3 3 5 . 7 5 , 5 4 7 5 . 2 9 8 5 法人税、住民税及び事業税 3, 026 2. 6 3, 090 2. 9 △ 63 法人税等調整額 △ 117 △0. 1 △416 △ 0. 4 298 当 期 純 利 益 3 , 6 2 3 3 . 2 2 , 8 7 3 2 . 7 7 4 9
前期繰越利益 2, 410 2, 492 △ 81
中間配当額 391 391 △0
当 期 未 処 分 利 益 5 , 6 4 2 4 , 9 7 4 6 6 8
− − 26
( 3 ） 利 益 処 分 案
（単位：百万円 単位未満切捨）
期 別 科 目
当 期 前 期
比較増減
（△ 印減）
当期未処分利益 5, 642 4, 974 668
特別償却準備金取崩額 7 7 0
固定資産圧縮積立金取崩額 2 1 0
固定資産圧縮特別勘定積立金取崩額 43 − 43
合計 5, 695 4, 983 712
これを次のとおり処分いたします。
利益配当金 488 489 △ 0
１株につき10円 １株につき10円
普通配当 ８円
記念配当 ２円
役員賞与金 40 40 −
固定資産圧縮特別勘定積立金 − 43 △ 43
固定資産圧縮積立金 72 − 72
別途積立金 3, 000 2, 000 1, 000
次期繰越利益 2, 094 2, 410 △315
（注）１．固定資産圧縮積立金の積立額および特別償却準備金、固定資産圧縮積立金並びに固定資産圧縮特別勘定 積立金の取崩額は、租税特別措置法の規定に基づくものであります。
２．平成15年12月１日に 391百万円（１株につき8円）の中間配当を実施いたしました。 ３．利益配当金は、自己株式 54, 476株分を除いております。
( 4 ) 重 要 な 会 計 方 針
１．有価証券の評価基準および評価方法 ( 1）子会社株式および関連会社株式
移動平均法による原価法によっております。 ( 2）その他有価証券
時価のあるもの
期末日の市場価格等に基づく時価法によっております。
（評価差額は全部資本直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定しております。） 時価のないもの
移動平均法による原価法によっております。 ２．たな卸資産の評価基準および評価方法
製品及び商品・原材料・仕掛品については、総平均法による原価法によっております。 貯蔵品については、最終仕入原価法による原価法によっております。
３．固定資産の減価償却の方法 ( 1）有形固定資産
定率法（ただし、建物（附属設備を除く）については定額法）により償却を行っております。 なお、主な耐用年数は以下の通りであります。
建物、構築物 10年∼50年 機械及び装置、車両運搬具 ５年∼13年 工具・器具及び備品 ２年∼10年 ( 2）無形固定資産
定額法により償却を行っております。
なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法を採用し ております。
４．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しておりま す。
５．引当金の計上基準 ( 1）貸倒引当金
売上債権、貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特 定の債権については、個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
( 2）賞与引当金
従業員の賞与の支給に充てるため、支給見込額のうち当期に対応する見込額を計上しております。 ( 3）退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務および年金資産の見込額に基づき計上して おります。
なお、会計基準変更時差異（2, 087百万円）については５年による均等額を特別損失として処理しておりま す。
数理計算上の差異は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（10年）による定額法に よりそれぞれ発生の翌期から、費用処理することとしております。
( 4）役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支給に備えるため、当社内規に基づく期末要支給見積額を引当計上しております。 ６．リース取引の処理方法
リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引については、通常 の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。
− − 28 ７．ヘッジ会計の方法
( 1）ヘッジ会計の方法
金利スワップについては、ヘッジ会計の要件を満たしており、さらに想定元本、利息の受払条件および契 約期間がヘッジ対象となる借入金と同一であるため特例処理を採用しております。
( 2）ヘッジ手段とヘッジ対象
借入金を対象とした金利スワップであります。 ( 3）ヘッジ方針
当社の内部規程である「デリバティブ取引実施要領」にそって、金利変動リスクをヘッジしております。 ( 4）ヘッジ有効性評価の方法
金利スワップについては、特例処理によっているため有効性の評価を省略しております。 ８．消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税抜方式によっております。
【注記事項】
（貸借対照表関係） （単位：百万円 単位未満切捨）
項 目 当 期 前 期 増減（△印減） １．関係会社に対する債権債務
短期金銭債権 268 265 2
長期金銭債権 707 442 264
短期金銭債務 2, 997 2, 468 529
２．有形固定資産の減価償却累計額 24, 085 23, 332 752
３．リース資産
貸 借 対 照 表 に 計 上 し た 固 定 資 産 の ほ か 、 リ ー ス 契 約 に よ り 営 業 車 両 お よ び 事 務 機 器 等 を 使 用 し て お り ま す。
４．担保に供している資産
有形固定資産 1, 514 1, 562 △ 47
５．保証債務 123 143 △ 19
６．受取手形裏書譲渡高 5, 526 5, 920 △ 393
７．授権株式数 普通株式 130, 000, 000株 130, 000, 000株 − 発行済株式総数 普通株式 48, 942, 374株 48, 942, 374株 −
自己株式 普通株式 54, 476株 37, 936株 16, 540
（注）株式の消却が行われた場合には、それに相当する株式数を減ずる旨定款に定めております。 ８．配当制限額
（当期）
商法施行規則第１２４条第３号に規定する時価を付したことにより増加した純資産額は５７７百万円であり ます。
（前期）
商法第２９０条第１項第６号に規定する時価を付したことにより増加した純資産額は４８百万円でありま す。
（損益計算書関係） （単位：百万円 単位未満切捨）
項 目 当 期 前 期 増減（△印減） 関係会社との取引高
売上高 436 403 33
仕入高 17, 298 14, 794 2, 503
その他の営業取引高 9, 362 7, 683 1, 679
営業取引以外の取引高 666 687 △21
− − 30
① 有 価 証 券 （ 子 会 社 株 式 お よ び 関 連 会 社 株 式 関 係 ） 子会社株式および関連会社株式で時価のあるもの
該当事項はありません。
② 税 効 果 会 計 関 係
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
（単位：百万円 単位未満切捨） 当 期
項 目
（平成16年３月31日現在） 繰延税金資産
株式評価損否認 ３７６
貸倒引当金損金算入限度超過額 １４７
退職給付引当金否認 ５１２
賞与引当金損金算入限度超過額 ４２２
未払事業税否認 １２７
役員退職慰労引当金否認 ２５２
その他 １３２
繰延税金資産 小計 １，９７１
評価性引当額 −
繰延税金資産 合計 １，９７１
繰延税金負債
特別償却準備金 △ ４
固定資産圧縮積立金 △６４
その他有価証券評価差額金 △ ３８４
繰延税金負債 合計 △ ４５４
繰延税金資産の純額 １，５１６
２ ． 法 定 実 効 税 率 と 税 効 果 会 計 適 用 後 の 法 人 税 等 の 負 担 率 と の 間 に 重 要 な 差 異 が あ る と き の 、 当 該 差 異 の 原 因 と なった主要な項目別の内訳
（単位：％） 当 期
法定実効税率 40. 0
（調整）
交際費等永久に損金に算入され ない項目
2. 2 受取配当金等永久に益金に算入
されない項目
△1. 4
住民税均等割額 1. 5
留保金課税 3. 0
税額控除 △2. 7
その他 1. 9
税効果会計適用後の法人税等の 負担率
44. 5
（ １ 株 当 た り 情 報 ）
項 目 当 期 前 期
１株当たり純資産額 1, 139円52銭 1, 073円48銭
１株当たり当期純利益金額 73円28銭 57円92銭
当 期 か ら 「 １ 株 当 た り 当 期 純 利 益 に 関 す る 会 計 基 準 」
（ 企 業 会 計 基 準 第 ２ 号 ） お よ び 「 １ 株 当 た り 当 期 純 利 益 に 関 す る 会 計 基 準 の 適 用 指 針 」
（ 企 業 会 計 基 準 適 用 指 針 第 ４ 号）を適用しております。
な お 、 同 会 計 基 準 お よ び 適 用 指 針 を 前 期 に 適 用 し た 場 合 の １ 株 当 た り 情 報 に つ い て は 、 以 下 の と お り と な り ま す。
１株当たり純資産額
1, 029円48銭 １株当たり当期純利益金額
38円44銭
（注）１．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。 ２．１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
項 目 当 期 前 期
１株当たり当期純利益金額
当期純利益（百万円） 3, 623 2, 873
普通株主に帰属しない金額（百万円） 40 40
普通株式に係る当期純利益（百万円） 3, 583 2, 833
期中平均株式数（株） 48, 896, 168 48, 921, 838
− − 32
